Høyrisikoland etter hvitvaskingsforskriften - endringer fra juli 2023
Nigeria og Sør-Afrika er lagt til EU-listen over høyrisikoland med virkning fra 16. juli 2023. Fra samme tid er Kambodsja og Marokko tatt ut av EU-listen.
Listeførte høyrisikoland per juli 2023
EU-listen "High-risk third countries"
- Afghanistan
- Barbados
- Burkina Faso
- Cayman Islands
- Democratic Republic of the Congo
- Democratic People's Republic of Korea (DPRK)
- Gibraltar
- Haiti
- Iran
- Jamaica
- Jordan
- Mali
- Mozambique
- Myanmar
- Nigeria
- Panama
- Philippines
- Senegal
- South Africa
- South Sudan
- Syria
- Tanzania
- Trinidad and Tobago
- Uganda
- United Arab Emirates
- Vanuatu
- Yemen
EU-listen over høyrisikoland gjelder i Norge i medhold av hvitvaskingsforskriften § 4-10.
FATF-listen inkluderer i tillegg:
- Albania
- Tyrkia
Land som er listeført av Financial Action Task Force (FATF), skal i følge Finanstilsynet også anses som høyrisikoland.
Hva som gjelder når et kundeforhold involverer høyrisikoland
Fra Finanstilsynets generelle hvitvaskingsrundskriv punkt 4.8.3.3:
"Særlige tiltak overfor høyrisikoland – hvitvaskingsforskriften § 4-10
Hvitvaskingsforskriften § 4-10 tredje ledd oppstiller hvilke forsterkede kundetiltak som minimum må gjennomføres med hensyn til kundeforhold og transaksjoner som involverer høyrisikoland, jf. § 4-10 første ledd.
Et kundeforhold eller transaksjonen «involverer» alltid et land som er utpekt som høyrisikoland, jf. første eller andre ledd, i følgende tilfeller:
- kunden er etablert i et høyrisikoland, det vil for fysiske personer si at kunden er bosatt i et høyrisikoland og for juridiske personer at kunden er registrert i, eller har sitt hovedkontor i et høyrisikoland
- midler som inngår i kundeforholdet, har sin opprinnelse i et høyrisikoland
- midler er mottatt fra avsender i et høyrisikoland
- midler skal overføres til mottaker i et høyrisikoland
Videre skal de forsterkede kundetiltakene opplistet i tredje ledd gjennomføres dersom den rapporteringspliktige ved gjennomføring av kundetiltak eller løpende kundetiltak avdekker at
- en transaksjon går via et høyrisikoland, for eksempel der en mellomliggende betalingsformidler er basert i landet
- reell rettighetshaver hos kunden er bosatt i et høyrisikoland
Rapporteringspliktige bør etter en risikobasert vurdering avgjøre om de forsterkede kundetiltakene opplistet i tredje ledd skal gjennomføres i tilfeller der det er kjent at kunden, eller kundens reelle rettighetshaver, har nære personlige eller profesjonelle forbindelser med et høyrisikoland.
Øvrige geografiske risikoer – hvitvaskingsforskriften § 4-9
Hvitvaskingsforskriften § 4-9 bokstav c ramser opp øvrige geografiske indikatorer ved mistanke om hvitvasking og terrorfinansiering, herunder land som støtter terrorvirksomhet eller der kjente terrororganisasjoner opererer i landet. Finanstilsynet forventer at de rapporteringspliktige vurderer den geografiske risikoen tilknyttet alle land som kundene har eksponering mot, herunder EØS-land. Vurderingen av den geografiske risikoen kan endre seg med endrede faktiske forhold, som politiske endringer, kjente kriminalsaker mv."