EUs nye tiltakspakke mot hvitvasking
19. juni ble EUs nye tiltakspakke mot hvitvasking og terrorfinansiering publisert. Pakken innebærer betydelige endringer i virkemiddelapparatet. Noen av endringene vil også få betydning for revisjonsforetakene.
Styrket regelverk
EUs nye tiltakspakke mot hvitvasking og terrorfinansiering inkluderer et nytt og revidert regelverk.
- En ny EU-forordning om tiltak mot hvitvasking som inneholder et fullharmonisert regelverk om gjennomføring av kundetiltak og identifisering av reelle rettighetshavere, mv.
- Det sjette EU-direktivet om tiltak mot hvitvasking inneholder regler om nasjonale tilsynsmyndigheter og enheter for finansiell etterretning (Økokrim i Norge).
- En forordning som etablerer Den europeiske anti-hvitvaskingsmyndigheten (European Anti Money Laundering Authority - AMLA). AMLA vil ha tilsyns- og etterforskningsmyndighet for å sikre overholdelse av anti-hvitvaskingsregelverket og vil operere i samarbeid med nasjonale anti-hvitvaskingsmyndigheter. AMLA vil bli etablert i Frankfurt, de vil ha ansvar for direkte tilsyn med de 40 mest risikoutsatte finansinstitusjonene og ut over dette ha en koordinerende og rådgivende rolle overfor nasjonale myndigheter.
Hva er nytt og endret
- Nye sektorer blir omfattet - kryptotjenesteleverandører, boligordningsoperatører, folkefinansieringsoperatører, fotballklubber og fotballagenter
- Risikobasert tilnærming til tredjeland
- Krav om å opplyse om reelle rettighetshavere for foretak etablert utenfor EU som har en kobling til EU
- Fullmakter for registre over reelle rettighetshavere til å kontrollere informasjon
- Offentliggjøringskrav for fullmektiger
- Harmonisert tilnærming for rapportering av mistenkelig aktivitet/transaksjoner
- Forbud mot ihendehaveraksjer som ikke er registrert hos en forvalter
- Tak på store kontantbetalinger til 10 000 euro
- Kobling av bankkontoregistre
- Offentlig tilsyn med tilsyn i noen sektorer
- Felles analyser fra enheter for finansiell etterretning (Økokrim er EFE i Norge)
- Koordinert tilsyn med anti-hvitvaskingsarbeidet i enheter med virksomhet i flere land
- Sporbarhetskrav for kryptoaktiva
- Tydeligere krav til risikostyring, inkludert i konserner og nettverk
- Harmonisert prosess for gjennomføring av kundetiltak
- Harmonisert tilnærming til identifisering av reelle rettighetshavere
- Minstekrav til finansiell, administrativ, etterforsknings- og etterretningsinformasjon tilgjengelig for alle EFE-er
- Klarlegging av tilsynsmyndighetenes virkemidler
- Forbedret samarbeid mellom myndigheter
Når kommer endringene
Det nye regelverket skal fylles ut med tekniske standarder (EU-forskrifter). EU-kommisjonen forventer at dette skal være på plass i midten av 2027. Det vil derfor gå en stund før nye regler trer i kraft.
